2020年钢城区审计局工作执行效果评估报告

2020年，钢城区审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以争创模范机关为契机，深入贯彻落实十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，围绕中心、服务大局，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”，充分发挥了审计在党和国家监督体系中的重要作用，在严肃财经纪律、助推区域经济发展、维护社会稳定和促进党风廉政建设等方面发挥了积极作用。2020年我局第三次荣获“全省审计机关先进集体”荣誉称号。现汇报如下：

一、聚焦四个“加强”，落实全面从严治党主体责任

（一）加强政治建设，提升“凝聚力”，提高政治站位。始终坚持把党的政治建设摆在首位，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决做党规党纪的坚定执行者和忠实捍卫者。修订《局党组意识形态工作责任制实施细则》《局党组落实全面从严治党主体责任的实施意见》等并坚决贯彻执行；学习《宪法》、《民法典》、《审计法》、《国家审计准则》等法律法规，增强法律意识，使遵守法律法规成为自觉行动；修订《三重一大事项决策实施细则》，全年召开党组会22次，研究重大支出等事项31项；召开全面从严治党工作会议，严格落实全面从严治党主体责任实施细则和责任清单，层层签订党风廉政建设责任书17份，严格责任考核和责任追究，有力促进全面从严治党主体责任落实。

（二）加强思想建设，发挥“先导力”，强化理论武装。制定学习计划抓实政治理论学习，常态化推进周五下午全员集中学习制度，坚持每月不少于1次党组理论中心组学习。截至目前共开展理论中心组学习13次、审计干部学习28次、意识形态专题学习2次，开展专题培训、专家辅导4次，人均撰写心得体会3篇、抄写学习笔记10000字，全员素质能力得到了极大提升，充分发挥了思想政治教育先导引领作用。认真贯彻落实党建工作责任制，不断规范“三会一课”，用好“学习强国”、灯塔-党建在线等平台，提高运用党的创新理论指导实践、推动工作的能力。

（三）加强作风建设，增强“战斗力”，持续为民服务。充分发挥基层组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范带头作用，严格落实党组织和党员“双报到”制度，党支部18名党员积极响应“我是党员我报到”号召，下沉社区开展全方位服务；疫情防控期间，第一时间组织6支党员先锋突击队下沉辛庄街道6个村，增援防疫一线，送物资、送知识、送关爱，累计支出资金2万余元；选派1名优秀党员担任辛庄街道大官庄村驻村“第一书记”，打通联系服务群众“最后一公里”，擦亮“立党为公、执审为民”党建品牌。“第一书记”驻村服务期间积极为村集体发展出谋划策，相关工作实绩被山东电视台公共频道报道。

（四）加强廉政建设，构建“廉洁力”，强化监督制约。持续开展“学党章、学准则、学条例”党风廉政专题学习，及时开展警示教育。紧盯审计风险点方面存在的突出问题，加大对审计机关内部重要岗位、关键环节、重点领域权力运行的制约和监督，完善廉政风险防控机制，把廉政风险防控贯穿于审计各环节；设立监督举报箱，聘请10名特约审计监督员，主动接受群众监督；强化制度执行力，维护制度的严肃性和权威性，切实做到用制度管权、管事、管人。

二、聚焦主责主业，做好常态化的“经济体检”

（一）加强政策措施跟踪审计，护航国家重大政策措施落实。完成地方政府隐性债务化解情况审计调查、推动清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查、推进“一次办好”和减税降费政策措施落实情况跟踪审计等项目3个，查明隐性债务化解工作推进不力、清欠台账不准确等问题5个，提出审计意见和建议9条，在促进有关政策落实，确保政令畅通，提高制度执行力等方面发挥了积极作用。

（二）深化预算执行审计，推进预算执行审计全覆盖。围绕预算编制、财政收支等重点，完成2019年度区级预算执行审计，共查出管理不规范金额11993万元。完成8个部门单位预算执行情况审计，将全区一级预算单位全部纳入审计监督视野，实现了部门预算执行审计全覆盖，有力促进了预算单位加强管理，提升财政资金绩效。审计结果报告、审计工作报告以及审计整改报告已分别向区政府常委会、区人大常委会、区委审计委员会进行了汇报，并通过审议。

（三）加强经济责任和自然资源资产审计，促进领导干部履职尽责。完成领导干部经济责任审计项目16个，实施巡审联动审计项目4个，自然资源资产审计项目1个。截至目前共查出管理不规范金额5071万元，向有关单位移送线索1条，提出审计建议50条。审计中以领导干部权力运行和责任落实情况为重点，针对查出的问题督促被审计单位整改落实，有效加强了对领导干部的监督管理，促进领导干部履职尽责、担当作为，发挥了审计“治已病，防未病”的建设性作用。

（四）加强政府投资审计，提高财政资金使用效益。加强政府投资审计，提高财政资金使用效益。一方面围绕全区重点项目安排，对城乡供水一体化、区文体中心建设等重点工程实施重点监督，督促相关主管部门核减控制价2.3亿元。另一方面关注工程项目建设全过程，完成了永兴路综合提升改造、棋山高标准农田建设及颜庄镇绿化工程审计项目3个，查出工程管理不规范等方面问题16个，提出有针对性的意见建议8条，发挥了投资审计规范工程项目建设，防控建设资金风险的作用。

（五）强化经管资金审计，助力乡村振兴。以维护资金使用效益和农民切身利益为切入点，开展经管资金审计。围绕提高资金管理水平，紧扣“政策”和“资金”两大主线，深入揭示“双代管”制度执行、惠农政策、资金管理使用中存在的问题，截至目前7个街道、功能区经管部门和 64个村居延伸审计已全部完成，共查明工程建设、清产核资、重大经济决策制度执行等8个方面35项问题，查出管理不规范资金2200万元，提出审计意见和建议25条，督促经管部门发挥职能作用，在乡村振兴战略实施中发挥了重要作用。

全年共安排审计项目40个，截至目前已全部审计完成，共查出管理不规范金额19264万元，提出审计建议121条，有力地保障了全区经济社会健康运行。

三、聚焦审计动能提升，强化审计干部队伍建设

（一）严格抓质量管控，推进“质量强审”。一是建立健全审计质量控制制度。修订《经济责任审计工作流程》等工作规范，确保依法审计、依规审计；二是严格落实审计质量分级控制责任。实行主审、组长、业务科室、法规科、分管领导、业务会对审计项目的分级质量控制，明确各层级责任；三是加强审理力度。制定《审计业务会议审定制度》，实行审计报告集体审定，全年召开专题业务会议15次，切实发挥了其审核把关作用；四是树立精品意识。以“创精品工程、创优秀项目”为引领，将“工匠精神”贯彻落实到每个审计项目全过程，高质量查出问题、高质量揭示根源、高质量提出建议，真正发挥审计实效，打造审计精品。在2020年全市优秀审计项目评选中，我局呈报的审计项目获区县优秀审计项目第一名的好成绩。

（二）严格抓人才培养，助推审计高质量发展。坚持以培提能，除常态化培训外，今年9月在哈尔滨工业大学威海校区组织开展了为期6天的全区审计（内审）骨干素质能力提升培训班，提高了全区审计干部和财务内审人员的综合素质；坚持以战锻能，开展“人人争当主审”活动，每名审计干部每年至少担任一个项目主审，在实战任务中提升业务技能；坚持以干促能，全年共派出10余人次参与市委巡察、区委巡察、财政联合检查等，审计人员综合业务能力不断提升。

（三）严格抓审计整改，做好审计后半篇文章。制定印发《审计整改工作规程》并严格执行，每一个项目都建立项目整改台账，下发审计整改任务表、审计整改告知函，全年召开审计整改会6次，审计项目2个月整改期限内整改率达到80%以上，如原欠缴的水资源费，利用三个月时间就督促相关单位收缴1795万元。截至目前，审计报告反应的7大类、141条问题，有关部门和单位已整改到位131条，正在整改10条，整改完成率达92.9%。在审计查出问题上盯上靠上、持续用力，形成发现问题、整改问题、预防问题的闭环管理，真正发挥审计“经济体检”作用。