根据区委统一部署,2025年8月至2025年12月，区委第二巡察组对区审计局党组开展了为期4个月的集中巡察。2026年3月10日，巡察组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、关于贯彻落实党中央决策部署和省委、市委工作要求以及区委工作安排不到位有差距的问题

（一）关于贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神不深入的问题

1.“第一议题”制度执行不到位。

整改情况：已组织开展《党组会议议事规则》学习，强化“第一议题”制度执行刚性，实行“第一议题”会议前置审核制，所有议题上会前须附明确“第一议题”材料。今年以来开展的党组会、党组理论学习中心组学习等会议均严格按要求落实“第一议题”。
    整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

2.理论学习中心组学习制度执行不够严格规范。

整改情况：严格规范执行党组理论学习中心组学习制度，细化学习计划、研讨流程、补学补研等全链条工作规范，规范请假补学机制，明确规定因特殊情况无法参加学习的成员于集体学习结束后3个工作日内完成指定学习内容的补学，已开展理论学习中心组学习4次。
    整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

3.政治理论学习用心用力不够。

整改情况：坚持以学促改、立行立改，强化政治理论学习深度和严肃性，全面梳理近几年组织生活会及党课等相关材料，对查出问题和自查表述不规范5处问题逐一整改、完善归档。   

整改结果：已整改完成。

（二）关于推动审计工作高质量发展有差距方面的问题

4.“十四五”审计发展规划部分事项推进落实不力。

整改情况：强化审计监督协同机制，计划2026年下半年与区政协开展审计整改监督检查工作，推进审计监督与政协监督的贯通协同。

整改结果：长期任务已取得阶段性成效。

5.审计项目计划管理不规范。

整改情况：已组织开展《重大事项请示报告实施办法》等制度文件学习，进一步明确重大事项报备的范围、程序和责任分工。2026年审计项目计划已按照流程提报审批，并建立审计项目计划管理台账，已报送相关重大事项10条，同时定期梳理开展自查上报，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

6.责任主体与引用法律关系不恰当。

整改情况：已组织各业务科室开展对《审计法》《预算法》等审计领域法律法规的学习，同时进一步细化审计报告的审核把关，先由科室自查，再由各科室协查，再由法规科审查，再报局领导审阅，最终上业务会讨论通过，确保各业务科室切实履行分级质量控制责任，准确引用各项政策法规。

整改结果：已整改完成。

7.审计质量管理控制不到位。

整改情况：已组织开展专题学习，并编制《济南市钢城区审计局审计查出问题整改分类暂行办法》，强化审计整改督查工作，准确划分整改类型，有针对性提出整改要求。

整改结果：已整改完成。

8.重大事项请示报告制度执行不严格。

整改情况：已组织开展《重大事项请示报告实施办法》等制度文件学习，进一步明确重大事项报备范围、程序和责任工作。2026年审计项目计划已按照流程提报审批，并建立相关台账，已报送相关重大事项10条，同时定期梳理自查上报，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

（三）关于对意识形态工作责任制落实重视不足方面的问题

9.开展意识形态专题研究不够深入。

整改情况：严格履行意识形态工作责任制，已召开意识形态专题会议1次，并结合审计职能职责，深入排查审计领域意识形态风险点，细化风险防控措施和具体工作部署，把意识形态要求融入审计业务全过程。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）

10.班子成员“一岗双责”落实不到位。

整改情况：严格督促班子成员落实“一岗双责”，把意识形态内容和意识形态工作责任制落实情况纳入民主生活会对照检查材料及述职述廉报告中。2025年度民主生活会局领导已将意识形态工作添加到对照检查和述职述廉报告。

整改结果：已整改完成。

11.网络意识形态管理有漏洞。

整改情况：已建立《网络意识形态安全管理制度》，明确责任分工与工作流程，组织开展网络意识形态专题培训1次，进一步提升干部网络舆情应对与信息甄别能力。

整改结果：已整改完成。

（四）关于保密责任落实不到位方面的问题

12.对保密工作重视不够。

整改情况：已将保密工作纳入党组重要议事日程，每年专题研究保密工作不少于1次，同时严格压实领导干部保密工作责任，将保密工作责任制履行情况纳入领导干部述职述德述廉内容，做到应述尽述、全面覆盖，确保保密责任落实落细。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

13.保密日常管理有疏漏，计算机及网络保密管理不严格。

整改情况：已开展涉密信息排查清理工作2次，全面排查所有非涉密计算机存储内容，采用专业数据粉碎工具彻底删除涉嫌国家秘密的信息，同时，加强保密管理，明确非涉密计算机“严禁存储、处理国家秘密信息”的刚性规定，细化各岗位保密职责与操作规范。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）

14.审计监督覆盖面不全。

整改情况：已明确审计目标、范围和重点，将按照审计计划，将安可替代工作纳入2027年度审计项目计划。

整改结果：长期任务已取得阶段性成效。

    二、关于推动解决群众身边不正之风和腐败问题不深入的问题

（五）关于审计监督作用发挥不充分方面的问题

15.对内部审计工作的指导和监督不到位。

整改情况：一是2026年上半年开展了全区内部审计统计调查工作，确保调查对象全面覆盖，数据报送完整准确。二是在全区部门单位自查自纠工作中进行精准指导，将审计监督关口前移，发挥了“防未病”作用。

整改结果：已整改完成。

16.督促整改力度不大。

整改情况：强化审计整改督查工作，加大督查力度，明确项目进度，严格按时间节点督促各整改责任单位反馈整改结果。2026年已开展审计项目整改8个，涉及124个问题，已督促整改问题87个，剩余问题因未到期还在陆续跟踪。同时，对部分超出整改时限的被审计单位，下发整改催办函，督促尽快整改，并报送整改证明材料。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

17.审计结果开发利用不充分。

整改情况：加强审计成果开发应用，及时梳理审计发现的共性和普遍的问题，提炼总结成相关的分析专报3篇上报，为区委、区政府科学决策提供有力支撑，发挥监督效用。

整改结果：长期任务已取得阶段性成效。

（六）关于全面从严治党责任落实不力方面的问题

18.党建责任落实不到位。

整改情况：严格落实党建责任，及时召开党组会专题研究党建工作，明确每年3月底前、7月底前分别召开上半年、下半年全面从严治党工作会议，并每半年对全面从严治党会议制度执行情况进行自查，梳理筹备、召开、落实各环节存在的问题，及时优化流程、完善制度。已召开2026年上半年全面从严治党工作会议，并进行全面从严治党会议情况自查。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

19.廉政教育重视不够。

整改情况：明确边界，规范谈话制度，清晰界定廉政谈话与谈心谈话的适用范畴。加强监督，对敷衍了事、混淆内容的谈话行为，通报批评并责令改正重谈。

整改结果：已整改完成。

20.“三重一大”制度执行不严格。

整改情况：严格规范“三重一大”决策程序，已对单位预、决算情况及时召开党组会研究。

整改结果：已整改完成。

（七）关于财务制度执行不严格方面的问题

21.资金支出审核不严。

整改情况：积极学习贯彻《钢城区财经管理制度汇编》，按照文件规定对公用经费进行支付，杜绝超出办公经费支付范围的列支情况，同时对相关培训费用支出开展专项核查。

整改结果：已整改完成。  

22.超预算列支差旅费、培训费。

整改情况：强化预算刚性约束，严格执行“无预算不支出”原则，规范经费列支渠道，按规定科目据实报销、加强审核把关，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

23.公务接待制度执行不严格。

整改情况：严格执行公务接待“先审批、后接待、再报销”流程，对未履行审批程序的接待事项一律不予报销，并组织开展公务接待培训，切实提升接待规范化水平。

整改结果：已整改完成。

24.固定资产处置不规范。

整改情况：加强固定资产管理，严格按照《钢城区固定资产管理办法》做好资产处置工作，增设资产评估和资产处置环节，并做到拍照留痕。

整改结果：已整改完成。

25.政府采购制度落实不力。

整改情况：开展《中华人民共和国政府采购法》等采购政策的再培训，确保相关人员熟悉流程与合规要求，同时严格规范政府采购管理，健全采购审批流程，强化事前审核、事中监管、事后溯源，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

三、关于党组织领导班子和干部队伍建设有不足的问题

（八）关于工作作风不扎实方面的问题

26.审计工作方案结合自身实际不够，可操作性不强。

整改情况：审计组在充分调查了解的基础上，根据各项目特点编制审计实施方案，明确审计目标和审计内容、重点及方法步骤等内容，所有审计项目的实施方案均经分管领导和局长审定，切实提升审计实施方案质量。

整改结果：已整改完成。

27.部分审计移送事项质量不高。

整改情况：增强审计成果开发意识，拓展审计广度和深度，注重在审计现场深度挖掘问题实质，同时加大审理力度，严格落实“由事及人”审计移送要求，提升审计移送问题线索质量，杜绝类似问题重复发生。

整改结果：已整改完成。

28.报告报送程序流程不规范、不完整。

整改情况：严格按照市审计局重大事项报送要求，按程序将所有出具的经济责任审计报告抄报分管区领导。

整改结果：已整改完成。

（九）关于选人用人工作要求落实有差距方面的问题

29.班子分工不够规范。

整改情况：已及时召开党组会，按照有关分工要求对班子成员分工进行优化调整。

整改结果：已整改完成。

30.干部队伍建设统筹谋划不够。

整改情况：加强编制内专业人才引进与培养，优化岗位设置，已交流人员1名，调整人员3名，并加大年轻干部实践锻炼力度，注重在审计一线和急难险重任务中识别、培养、锻炼干部。

整改结果：已整改完成。

31.人员管理不规范。

整改情况：已调整由党员从事党建工作，并规范编外人员招聘流程，严格履行报批备案程序，按照计划循序渐进开展招聘工作，杜绝此类问题再次发生。

整改结果：已整改完成（并长期坚持）。

（十）关于党内政治生活不严肃方面的问题

32.“三会一课”制度落实不规范。。

整改情况：指定专人负责规范会议内容，包括参会人数、时间、地点等，确保会议记录内容与实际参会情况一致。

整改结果：已整改完成。

33.组织生活会、民主生活会制度落实有差距。

整改情况：每次民主生活会前，都严格按照既定流程开展谈心谈话，做好会前审核，提前收集意见初稿，党员在会前3天提交批评意见初稿，初审中对有问题的党员立即整改。

整改结果：已整改完成。

34.主题党日活动开展不到位。

整改情况：进一步强化党员身份意识、责任意识和宗旨意识，提升主题党日活动的规范性、吸引力和实效性。已开展主题党日4次，参与率达到三分之二。

整改结果：已整改完成。

四、关于上次巡察、审计发现问题整改落实情况的问题

35.巡察发现，重审计轻整改、制度执行不严格、党建工作推动不力、固定资产管理不规范4个问题长期坚持不够好。

整改情况：坚持问题与结果导向相统一，定期开展“回头看”检查，确保整改成效不反弹，今后将持续优化完善相关制度，将整改成果融入日常管理，形成常态化监督闭环。

整改结果：长期任务已取得阶段性成果。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0531-76967008；电子邮箱：jngcsjj@jn.shangdong.cn。

                                                                                                                            中共济南市钢城区审计局党组  

                                                                                                                       2026年9月17日